401(k) 与 Roth IRA 对比计算器详解：公式、示例与数学原理

适用场景与操作步骤

两类余额均按年度复利预测。税前 401(k) 计入所填雇主匹配，并在退休时按税率扣税；Roth 年投入则用相同个人税前缴费扣除当前税率后的金额。计算在当前浏览器中完成，现金流时点按下方假设统一处理，结果仅供方案比较与前期估算。

确认币种、月度或年度口径；涉及美国税务和贷款规则的工具按其适用范围使用。
准备并填写年薪、个人缴费比例、雇主匹配／薪酬、当前税前 401(k) 余额、当前 Roth IRA 余额、预期年回报率、距退休年数、当前边际税率、退休时税率。默认值用于演示，不代表你的实际条件。
先核对主结果，再检查分项。本工具的关键解释是：差额为正表示本模型中的 401(k) 预计税后价值较高，为负则 Roth 较高。
用基准方案与一个变化方案进行比较：雇主匹配、资格、缴费限额、提款规则和税务情况都会改变实际选择。

以下数值用于复算工具演示，请用自己的记录或测量替换；默认数值不是推荐目标。

小屏幕可左右滑动表格，查看完整参数说明。

本工具使用的参数
参数	演示值	填写说明
年薪	75000 USD	按字段标示的月度或年度填写美元金额，不要以千美元为单位。
个人缴费比例	10 %	百分数填写 6.5，不是 0.065；公式会再换成小数。
雇主匹配／薪酬	3 %	百分数填写 6.5，不是 0.065；公式会再换成小数。
当前税前 401(k) 余额	0 USD	按字段标示的月度或年度填写美元金额，不要以千美元为单位。
当前 Roth IRA 余额	0 USD	按字段标示的月度或年度填写美元金额，不要以千美元为单位。
预期年回报率	7 %	这是情景假设，不是保证收益，应同时测试较低回报。
距退休年数	30 年	此处填写年数，需要月度计划时模型再换算成月。
当前边际税率	24 %	百分数填写 6.5，不是 0.065；公式会再换成小数。
退休时税率	22 %	百分数填写 6.5，不是 0.065；公式会再换成小数。

对应本工具的算法

两类余额均按年度复利预测。税前 401(k) 计入所填雇主匹配，并在退休时按税率扣税；Roth 年投入则用相同个人税前缴费扣除当前税率后的金额。

复利每期都对包含过去收益的余额继续计算收益；定期投入部分也是等比数列，越早投入，参与增长的期数越多。等额投入公式仅适用于投入固定、利率固定的情形，投入逐年增长时需另外求和或逐期模拟。

名义年利率 j、每年复利 m 次的有效年收益是 (1+j/m)^m−1；已经是有效年收益 g 时，月收益应换成 (1+g)^(1/12)−1。两种口径不同，应遵守工具说明。恒定收益模型不表达波动，也不表达先亏后赚与先赚后亏的顺序风险。

FV = P(1+r)^n
FV of end-period deposits = C × ((1+r)^n − 1)/r
Beginning-period deposits multiply the deposit term by (1+r)

年薪 $75,000、个人缴费 10% 时，税前个人缴费为 $7,500；当前税率 24% 时，相同税前支出对应的 Roth 年投入为 $5,700。

这是另一组独立示例：使用上方参数表中的默认值，由工具页同一计算引擎计算。健康示例使用公制。展示舍入与中间计算精度可能不同。

Toolify 说明当前实现的算法及其假设。以下来源支持相关知识或适用规则，并不表示来源机构为本工具背书。示例用于理解计算，正式规则优先于简化估算。

发现公式、示例或翻译问题，可通过联系页面反馈，并附工具名、输入和预期结果，以便复算核对。联系 Toolify